Standarisasi Pengecekan Saldo Jika Terdapat Selisih di Laporan Harian

Tujuan:

Memeriksa selisih yang timbul pada lapora harian untuk mengoreksi selisih saldo yang muncul pada laporan hariann dengan mengidentifikasi, menganalisis, dan mengatasi selisih saldo dalam laporan harian.

Penyebab umum munculnya selisih saldo laporan harian berjalan dengan laporan harian periode:

• Akun transaksi tidak terhubung dengan akun yang semestinya.
• Pencatatn transaksi belum terselesaikan dengan tuntas.
• Ada melakukan cancel transaksi bulan lalu yang sudah tutup buku.
• Dalam penginputan transaksi pengguna salah dalam penentuan akun.

Ruang Lingkup:

SOP ini berlaku untuk semua staf keuangan dan akuntansi yang terlibat dalam pencatatan dan pelaporan keuangan harian.

Prosedur:

1. Identifikasi Waktu Mulai Terjadi Selisih:
   • Mulailah dengan mengidentifikasi sejak kapan pertama kali selisih saldo muncul pada laporan harian.
   • Gunakan fitur periode di laporan harian Inovasy Apps untuk mencari periode waktu pertama kali terdeteksi adanya selisih.
2. Cari Transaksi di Jurnal Keuangan:
   • Setelah menemukan periode waktu ketika selisih mulai terjadi, gunakan waktu tersebut sebagai acuan untuk mencari transaksi yang berpotensi penyebab selisih di jurnal keuangan.
   • Periksalah transaksi yang terjadi pada waktu tersebut di jurnal keuangan.
3. Periksa Akun-akun yang Berkaitan:
   • Identifikasi akun-akun yang terkait dengan transaksi pada periode waktu tersebut.
   • Lakukan pemeriksaan detail terhadap setiap transaksi terkait serta akun-akun yang terkait dengan transaksi tersebut, apakah saldo yang masuk ke akun-akun terkait sudah benar nominalnya.
4. Verifikasi di Buku Besar:
   • Setelah memeriksa transaksi pada jurnal keuangan, cek kembali saldo pada buku besar.
   • Bandingkan catatan transaksi di jurnal keuangan dengan buku besar.
   • Pastikan setiap transaksi yang tercatat di jurnal keuangan sesuai dengan yang ada di buku besar.
   • Jika ada ketidak sesuaian, catatlah setiap ketidaksesuaian yang ditemukan dan tentukan penyebabnya.
5. Identifikasi dan Koreksi Kendala:
   • Jika menemukan transaksi yang bermasalah atau tidak sesuai. Analisis penyebab selisih berdasarkan ketidaksesuaian yang ditemukan.
   • Periksa Apakah transaksi yang sudah Anda lakukan sudah benar atau susah selesai sesuai SOP.
   • Jika masih ada standart transaksi yang belum terselesaikan, selesaikan lah dahulu.
   • Dan jika ada kesalahan dalam penginputan transaksi, lebih baik segera diperbaiki.
6. Validasi Ulang:
   • Setelah melakukan koreksi, periksa kembali saldo di laporan harian.
   • Pastikan tidak ada lagi selisih yang terjadi.
   • Laporkan hasil pengecekan dan koreksi kepada manajemen.

Note:

• Pastikan selalu mengikuti prosedur dengan teliti untuk menghindari kesalahan yang dapat menyebabkan selisih saldo.
• Semua langkah harus didokumentasikan dengan jelas dan rinci.
• Libatkan pihak terkait lainnya jika diperlukan untuk membantu proses pengecekan dan koreksi terkait transaksi yang dilakukan(Admin, Sales dll).
• Pastikan untuk selalu mematuhi kebijakan dan prosedur akuntansi yang berlaku.

Tanggung Jawab:

• Divisi Keuangan: Bertanggung jawab untuk melakukan pengecekan dan koreksi.
• Manajemen: Bertanggung jawab untuk menyetujui dan memantau proses pengecekan dan koreksi.